В понедельник 16 июля депутаты Государственной Думы РФ приняли правительственный законопроект, существенно ужесточающий санкции за непредставление резидентами уведомлений об открытии счетов в иностранных банках. Разработчики законопроекта считают, что установленный действующим Кодексом об Административных Правонарушениях размер штрафных санкций за непредставление резидентами уведомлений об открытии счетов в иностранных банках, равно как и отсутствие ответственности за проведение операций по таким счетам не устраняет вероятности осуществления финансовых операций, с целью извлечения необоснованной налоговой выгоды. В статью 15.25 КоАп необходимо добавить 21 часть, которая будет устанавливать наказание за непредставление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии счета в банке, расположенном за пределами РФ, а также о закрытии таких счетов или об изменении их реквизитов. Создатели проекта намерены налагать на провинившихся граждан штраф в размере от 4000 до 5000 рублей, на должностных лиц — от 40000 до 50000 рублей. Размер штрафной санкции в отношении юридических лиц будет и вовсе варьировать от 800 000 до 1 миллиона рублей.

Некоторые изменения коснутся и части 2 статьи 15.25 КоАП РФ, в соответствии с которыми, нарушение установленного порядка открытия счетов в иностранных банках, будет наказываться штрафом в размере от 1000 до 1500 рублей для физических лиц, от 5000 до 10000 рублей для должностных лиц и от 50 000 до 100 000 рублей для юридических лиц. Подобные штрафные санкции будут назначаться за представление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии или закрытии счета в зарубежном банке с нарушением установленного срока или в неустановленной форме.